Так случилось с компанией ООО «Производственно-швейная фабрика „Швейзер“». Юрлицо открыли в Чебоксарах в 2010 году, основным бизнесом в «Швейзере» было собственное швейное производство. Там, например, отшивали школьную форму. Но в 2019 в компании увидели новую нишу для развития и решили инвестировать в пассажирские перевозки.

Мы обратились к директору ООО «Производственно-швейная фабрика „Швейзер"» Александру Козлову, чтобы обсудить, как аккредитив помог бизнесу рассчитаться с поставщиками на выгодных условиях и начать новую главу в истории фабрики.

Швейное предприятие успешно развивалось с 2010 года, но в 2019 году в руководстве «Швейзер» занялись диверсификацией бизнеса. В компании решили сделать ставку на рынок пассажирских перевозок. Причин сразу несколько: у основателя был опыт в этой сфере, в компании предусмотрели подходящий дополнительный ОКВЭД, и «Швейзер» получил лицензию на пассажирские перевозки. К тому же в тот момент в Чебоксарах менялись предприятия, обслуживающие маршруты городского транспорта. Опыт и возможности «Швейзера» совпали с благоприятными обстоятельствами: открылся потенциал для выгодных инвестиций.

В «Швейзере» приняли решение участвовать в аукционных торгах за право обслуживать городской автобусный маршрут № 35. По условиям торгов компания брала на себя обязательство организовать перевозки по маршруту на десять лет: с 2019 по 2029.

Для открытия нового бизнес-подразделения «Швейзеру» потребовалось закупить целый автобусный парк. По условиям торгов на маршруте № 35 должны работать 13−15 автобусов вместимостью не меньше 64 человек. При этом в автобусном парке компании не могло быть моделей старше 2017 года.

В «Швейзере» стали искать поставщиков автобусов, соответствующих требованиям торгов, и договорились сразу с несколькими компаниями. Чтобы закупить 15 новых автобусов на газомоторном топливе — 10 «Лотосов» и 5 «Волгабасов» — «Швейзер» обратился за кредитом в Сбербанк.

Банк одобрил кредит и предложил «Швейзеру» оплачивать поставки через аккредитивы. В компании не были знакомы с этой формой расчётов, но решили последовать совету банка.

Аккредитив — это форма расчётов, которая сводит к минимуму риски в любой сделке. Она устроена так: покупатель обращается в банк и резервирует сумму сделки на специальном счёте. Продавец получает уведомление, что в его пользу открыт аккредитив, оказывает услуги или поставляет товары. Затем продавец (или покупатель) предоставляет в банк документы, подтверждающие успешное завершение сделки, и деньги уходят продавцу. Если сделка не состоится, деньги вернутся к покупателю.

Для расчётов с поставщиками используются безотзывные аккредитивы. То есть, покупатель не может забрать деньги, зарезервированные для оплаты, и расторгнуть сделку в одностороннем порядке. Другими словами, это гарантия для продавца, что банк заплатит ему, если продавец поставит товар. Изменения возможны только с согласия обеих сторон.

В случае с кредитом механизм практически не меняется: просто вместо средств компании в аккредитиве резервируются деньги, которые покупателю предоставил банк.

Так и произошло в сделках «Швейзера». Компания договаривалась с поставщиком автобусов о ценах и заключала договоры. Банк одобрял кредит и открывал аккредитив в пользу продавца. Когда «Швейзеру» приходили автобусы, банк проверял документы и, убедившись, что всё в порядке, делал платёж продавцу.

Поставщиков автобусов у «Швейзера» было несколько, поэтому процедура повторилась несколько раз. В итоге все поставщики сразу получили деньги за автобусы, «Швейзер» вовремя запустил маршрут и теперь может постепенно расплачиваться с банком на комфортных условиях.

Аккредитив часто используют, чтобы обезопасить себя от неожиданных обстоятельств или недобросовестности контрагента. Когда две компании впервые заключают договор, всегда есть определённый риск: один из участников может выйти из сделки в последний момент и возникнет конфликтная ситуация. Чем больше сумма оплаты, тем выше риск.

Аккредитив служит для продавца гарантией получения денег в случае успешной сделки, а для покупателя — гарантией получения товара. Поэтому с аккредитивом компании могут заключить договор на любую сумму без увеличения риска, даже если раньше не работали друг с другом.

Аккредитив с использованием кредитных средств имеет дополнительные преимущества. Он не только обеспечивает безопасность сделки, но и позволяет покупателю моментально расплатиться с поставщиками, даже если сейчас у него не хватает оборотного капитала. Кредитные деньги уйдут на оплату конкретной сделки без промежуточных этапов, к тому же банк дополнительно проверит договор и убедится, что документы в порядке.

Например, «Швейзеру» было бы сложно получить отсрочку у целой группы продавцов. Компания впервые закупала автобусы, поэтому не имела экспертизы на рынке, и был риск заключить договор с недобросовестным контрагентом. Аккредитив помог решить обе проблемы: сделки безопасно прошли под контролем банка и на выгодных условиях для «Швейзера».