28 ДЕКАБРЯ 2020
СТАТЬЯ
9 вопросов о факторинге, которые нужно знать бизнесу
Факторинг – финансовая услуга для компаний, которые работают на условиях отсрочки платежа.
Представьте, что вы поставляете стулья в магазин мебели. Вы привозите товар покупателю, но деньги за стулья получаете только через месяц. Так работает отсрочка платежа.
То есть как минимум на месяц вы остаетесь без денег и стульев. А ведь вам нужно закупить материалы для производства новой партии, выплатить зарплату сотрудникам и вдобавок разобраться с арендой. Но вы ждете оплаты поставки. У вас появляется кассовый разрыв.
В подобной ситуации может помочь факторинг. Благодаря ему вы, как поставщик, получаете деньги за товар сразу после отгрузки.
То есть как минимум на месяц вы остаетесь без денег и стульев. А ведь вам нужно закупить материалы для производства новой партии, выплатить зарплату сотрудникам и вдобавок разобраться с арендой. Но вы ждете оплаты поставки. У вас появляется кассовый разрыв.
В подобной ситуации может помочь факторинг. Благодаря ему вы, как поставщик, получаете деньги за товар сразу после отгрузки.
1. Как это работает?
При факторинге финансовая задолженность вашего покупателя передается факторинговой компании (Фактор), которая оплатит поставку (90−95% от суммы) намного раньше, чем это сделает сам покупатель.
Спустя месяц магазин расплатится с факторинговой компанией, и та перечислит вам остаток суммы за поставку за вычетом своей комиссии.
Спустя месяц магазин расплатится с факторинговой компанией, и та перечислит вам остаток суммы за поставку за вычетом своей комиссии.
Откуда вообще появился факторинг?
Факторинг появился в 14 веке в Англии. В то время рынки сбыта были удалены от мест производства продукции, и факторы играли роль связующего звена между производственными предприятиями и конечными покупателями товара. Перед фактором ставились задачи поиска надежных покупателей, хранения и сбыта товара, а также последующего инкассирования торговой выручки.
В конце 19 века в США начался настоящий бум факторинговых компаний. Они являлись агентами немецких и английских поставщиков одежды и гарантировали оплату всех товаров производителям. В качестве компенсации риска неплатежа они взимали дополнительное комиссионное вознаграждение. С ростом популярности факторинга эти компании стали предоставлять финансирование также поставщикам продукции.
В Европу факторинг пришел ближе к 50-м годам 20 века. Тогда предприятия стали работать на условиях отсрочки платежа. Однако поставщики испытывали недостаток оборотных средств и часто были не способны предоставить отсрочку. В ответ на эту потребность появился факторинг.
Начиная с середины 80-х годов индустрия факторинга демонстрировала самые высокие темпы роста в финансовом секторе мировой экономики.
В 1998 году объем переуступленной дебиторской задолженности составил 456 млрд евро, к 2003 году он достиг 760 млрд евро. А с середины 20 века стал развиваться международный факторинг и факторинговые ассоциации.
В конце 19 века в США начался настоящий бум факторинговых компаний. Они являлись агентами немецких и английских поставщиков одежды и гарантировали оплату всех товаров производителям. В качестве компенсации риска неплатежа они взимали дополнительное комиссионное вознаграждение. С ростом популярности факторинга эти компании стали предоставлять финансирование также поставщикам продукции.
В Европу факторинг пришел ближе к 50-м годам 20 века. Тогда предприятия стали работать на условиях отсрочки платежа. Однако поставщики испытывали недостаток оборотных средств и часто были не способны предоставить отсрочку. В ответ на эту потребность появился факторинг.
Начиная с середины 80-х годов индустрия факторинга демонстрировала самые высокие темпы роста в финансовом секторе мировой экономики.
В 1998 году объем переуступленной дебиторской задолженности составил 456 млрд евро, к 2003 году он достиг 760 млрд евро. А с середины 20 века стал развиваться международный факторинг и факторинговые ассоциации.
2. А что, если покупатель не заплатит?
Существует две формы факторинга: с регрессом и без.
Без регресса. При использовании факторинга без регресса риск неоплаты вашим покупателем финансирования всегда будет на факторинговой компании. Этот вид факторинга отлично работает, когда ваш покупатель — в списке аккредитованных дебиторов факторинговой компании. Фактор полностью принимает на себя риски и контроль дебиторской задолженности.
С регрессом. При факторинге с регрессом, вам придется самостоятельно вернуть деньги факторинговой компании в случае, если покупатель не оплатит. В целом такая технология отлично подходит быстрорастущим компаниям, имеющим проверенных дебиторов. Также по технологии регрессного факторинга работают Факторы, если они раньше не сотрудничали с вашим покупателем.
Без регресса. При использовании факторинга без регресса риск неоплаты вашим покупателем финансирования всегда будет на факторинговой компании. Этот вид факторинга отлично работает, когда ваш покупатель — в списке аккредитованных дебиторов факторинговой компании. Фактор полностью принимает на себя риски и контроль дебиторской задолженности.
С регрессом. При факторинге с регрессом, вам придется самостоятельно вернуть деньги факторинговой компании в случае, если покупатель не оплатит. В целом такая технология отлично подходит быстрорастущим компаниям, имеющим проверенных дебиторов. Также по технологии регрессного факторинга работают Факторы, если они раньше не сотрудничали с вашим покупателем.
3. Кто может выступать инициатором факторинга?
Инициатива о подключении факторинга может исходить как со стороны поставщика, так и со стороны покупателя.
Используя факторинг поставщик решает две ключевые задачи: получить финансирование и закрыть риск неплатежа со стороны дебитора (при факторинге без регресса).
Покупатель же обращается за факторингом, когда хочет увеличить отсрочку платежа или упростить схему расчета с поставщиками. Такой факторинг называется «Агентским». Покупатель передает на обслуживание факторинговой компании сразу несколько поставщиков и фактор самостоятельно взаимодействует с ними для финансирования поставок. В итоге покупатель получает дополнительную отсрочку и производит единовременную оплату за все поставки в адрес фактора.
Используя факторинг поставщик решает две ключевые задачи: получить финансирование и закрыть риск неплатежа со стороны дебитора (при факторинге без регресса).
Покупатель же обращается за факторингом, когда хочет увеличить отсрочку платежа или упростить схему расчета с поставщиками. Такой факторинг называется «Агентским». Покупатель передает на обслуживание факторинговой компании сразу несколько поставщиков и фактор самостоятельно взаимодействует с ними для финансирования поставок. В итоге покупатель получает дополнительную отсрочку и производит единовременную оплату за все поставки в адрес фактора.
Получить финансирование
Факторинг для поставщиков и производителей, ведущих деятельность на условиях отсрочки платежа
4. А если контрагент работает в другой стране?
В случае, если покупатель и продавец — резиденты разных стран, используется международный факторинг. Дело в том, что различия в законодательстве государств, резиденты которых заключают контракт, несет риск взаимного невыполнения обязательств. Фактор же не только обеспечивает безопасность сделки, но и создает компромисс между интересами поставщика и покупателя в порядке расчетов.
В такой операции принимают участие три стороны: факторинговая компания, экспортер и импортер.
Международный факторинг может проводиться по:
В такой операции принимают участие три стороны: факторинговая компания, экспортер и импортер.
Международный факторинг может проводиться по:
- однофакторной модели — она предусматривает, что компания-фактор и компания-клиент являются резидентами одного государства;
- двухфакторной модели —в обслуживании международного договора принимают участие две факторинговые компании. Они представляют интересы поставщика и покупателя и являются резидентами тех государств, где находятся их клиенты.
5. Чем факторинг отличается от кредита?
Вообще, сравнивать два этих финансовых инструмента некорректно. Хотя бы потому, что у них совершенно непохожий функционал: абсолютно разные сроки, цели, условия выдачи и специфика рассмотрения заявок.
Кредит привычнее, но менее гибок, и требует дополнительного обеспечения со стороны клиента. Факторинг же успешно используется теми компаниями, которые имеют временные проблемы с ликвидностью.
Кроме того, часто кажущийся на первый взгляд низким процент по кредиту подразумевает, что компания получит его при выполнении ряда условий (предоставление залога, поручительства и т. д.). В факторинге таких условий нет, и обозначенная ставка меняться не будет.
Для наглядности демонстрируем сравнительную таблицу.
Таблица. Различия между факторингом и кредитом
Кредит привычнее, но менее гибок, и требует дополнительного обеспечения со стороны клиента. Факторинг же успешно используется теми компаниями, которые имеют временные проблемы с ликвидностью.
Кроме того, часто кажущийся на первый взгляд низким процент по кредиту подразумевает, что компания получит его при выполнении ряда условий (предоставление залога, поручительства и т. д.). В факторинге таких условий нет, и обозначенная ставка меняться не будет.
Для наглядности демонстрируем сравнительную таблицу.
Таблица. Различия между факторингом и кредитом
Внимание!
Факторинг — не просто финансирование. Это — гибкий инструмент управления дебиторской задолженностью и гарантия спокойного ведения бизнеса.
Факторинг — не просто финансирование. Это — гибкий инструмент управления дебиторской задолженностью и гарантия спокойного ведения бизнеса.
6. В чем тогда разница между факторингом и цессией?
Цессия и факторинг действительно похожи. Если упростить, то цессия — это уступка требования: один кредитор передает другому свои права требовать долг. Однако и здесь есть нюансы.
1. Факторинг — не просто финансирование. Это — целый комплекс услуг по управлению дебиторской задолженностью (сбор платежей, контроль за дебиторкой и прочее).
2. По договору цессии допускается уступка права по любым обязательствам (вещи, услуги), а при факторинге они должны быть денежными.
3. В цессии сторонами сделки могут выступать физические лица. В факторинге физические лица в договоре участвовать не могут, а оказывать услугу факторинга, в отличие от цессии, могут исключительно коммерческие компании.
1. Факторинг — не просто финансирование. Это — целый комплекс услуг по управлению дебиторской задолженностью (сбор платежей, контроль за дебиторкой и прочее).
2. По договору цессии допускается уступка права по любым обязательствам (вещи, услуги), а при факторинге они должны быть денежными.
3. В цессии сторонами сделки могут выступать физические лица. В факторинге физические лица в договоре участвовать не могут, а оказывать услугу факторинга, в отличие от цессии, могут исключительно коммерческие компании.
Правовое регулирование факторинга в России
На сегодняшний день договор факторинга регулируется главами 24 и 43 Гражданского кодекса РФ:
Глава 24 содержит общие положения об уступке прав требования и регулирует переход прав на получение оплаты за исполненные обязательства.
Глава 43 полностью посвящена факторингу. В ней указано, что владелец денежных требований вправе уступать их новому кредитору без согласования с дебитором.
Глава 24 содержит общие положения об уступке прав требования и регулирует переход прав на получение оплаты за исполненные обязательства.
Глава 43 полностью посвящена факторингу. В ней указано, что владелец денежных требований вправе уступать их новому кредитору без согласования с дебитором.
7. Что такое цифровой факторинг?
Сегодня многие Факторы создают факторинговые онлайн-платформы. Это — возможность для клиента получить факторинговые услуги бесконтактно из любой точки России. При использовании платформы процесс финансирования сокращается до одного дня.
Клиенты могут в дистанционном режиме загружать документы и реестры поставок, подписывать договоры факторинга и трехсторонние уведомления, запрашивать финансирование, формировать для бухгалтерии отчеты по факторингу. Для подписания бумаг используется электронная цифровая подпись, которая является юридически значимой и при необходимости признается судами.
Например, во время вынужденной удаленной работы именно цифровые факторинговые платформы стали незаменимым инструментом для поддержки предпринимателей. Поставщики смогли получать финансирование в привычном режиме и фокусироваться на бизнесе, не отвлекаясь на непрофильные задачи.
Клиенты могут в дистанционном режиме загружать документы и реестры поставок, подписывать договоры факторинга и трехсторонние уведомления, запрашивать финансирование, формировать для бухгалтерии отчеты по факторингу. Для подписания бумаг используется электронная цифровая подпись, которая является юридически значимой и при необходимости признается судами.
Например, во время вынужденной удаленной работы именно цифровые факторинговые платформы стали незаменимым инструментом для поддержки предпринимателей. Поставщики смогли получать финансирование в привычном режиме и фокусироваться на бизнесе, не отвлекаясь на непрофильные задачи.
Получить финансирование
Факторинг для поставщиков и производителей, ведущих деятельность на условиях отсрочки платежа
8. Сложно ли оформить факторинг?
Нет, факторинг — довольно простая процедура. Поставщик, работающий с отсрочкой платежа, предоставляет небольшой пакет документов, подписывает договор и получает финансирование. Все эти действия можно совершать дистанционно, что действительно легко. А если покупатель (дебитор) оказывается крупной федеральной торговой сетью, сделка проходит еще проще за счет настроенных готовых решений.
Как правило, для того, чтобы оформить факторинг, нужны следующие документы:
Как правило, для того, чтобы оформить факторинг, нужны следующие документы:
- копии учредительных документов;
- отчётность по РСБУ (формы 1 и 2);
- договор поставки с покупателем;
- в отдельных случаях — другие документы по запросу Фактора.
9. На что обращать внимание при выборе факторинговой компании?
При выборе факторинговой компании советуем обращать внимание на следующие моменты.
1. Выясните, какие продукты она предлагает, и настроены ли ее предложения под потребности разных сегментов бизнеса.
2. Обращайте внимание на гибкость и, возможно, нестандартные подходы в принятии решений. Это будет говорить о наличии у компании опыта работы.
3. Особое внимание уделите скорости и удобству получения факторинговых услуг. Как правило, надежные факторы осуществляют ряд услуг с помощью цифровых платформ, что значительно сокращает время и трудозатраты клиента.
4. Обратите внимание на дополнительные услуги и сервисы, такие как наличие партнерской сети с покупателями, сервис напоминаний об оплате и сборе платежей и т. д.
1. Выясните, какие продукты она предлагает, и настроены ли ее предложения под потребности разных сегментов бизнеса.
2. Обращайте внимание на гибкость и, возможно, нестандартные подходы в принятии решений. Это будет говорить о наличии у компании опыта работы.
3. Особое внимание уделите скорости и удобству получения факторинговых услуг. Как правило, надежные факторы осуществляют ряд услуг с помощью цифровых платформ, что значительно сокращает время и трудозатраты клиента.
4. Обратите внимание на дополнительные услуги и сервисы, такие как наличие партнерской сети с покупателями, сервис напоминаний об оплате и сборе платежей и т. д.
Получить финансирование
Факторинг для поставщиков и производителей, ведущих деятельность на условиях отсрочки платежа
© Все права защищены. Проект Сбера